【财讯】中小型企业成长性很高 那些长得快？

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一个国家的经济要持续稳定增长，许多中小企业是必不可少的，特别是在经济稳定、吸收就业、出口创汇、提供社会服务等方面，中小企业的作用是必不可少的。 但是，由于自身实力弱、抗风险等缺陷，中小企业的死亡率非常高。 根据学者对美国中小企业的研究，在所有中小企业中，约68%的企业在前5年内破产，19%的企业能生存6-10年，只有13%的企业有10年以上的寿命。 (吕国胜:《中小企业研究》，上海财经大学出版社，2000年，15页)因此，为了逐一发挥中小企业的作用，保证国民经济的稳定持续增长，必须使中小企业具有足够的成长性，即足够数量的成长型中小企业

成长中的中小企业是指，具有长期(例如5年以上)持续发掘未利用资源的能力，在某种程度上表现出整体扩张的态势，被期待将来迅速发展的中小企业。 那么，如何判断中小企业是否是成长中的中小企业呢？ 关于成长中的中小企业的判定方法，目前国内外没有专业的研究成果。 在此基础上，2000年4月，中国社会评价协会与国家经济贸易委员会中小企业司、国家统计局工业交通统计司共同设立了《中小企业快速发展问题研究》课题，提出了专门判断成长型中小企业的做法——GEP判断法。 该判断法以公司实际财务指标为直接依据，建立了包括快速发展状况、利润水平、经济效率、偿债能力和区域成长性5种指标在内的综合指标体系，并采用二维评价法科学、规范地综合判断成长型中小企业。

本报告采用gep判断法判断当前中国成长型中小企业的快速发展状况。 样品于1999年被判断为我国所有国有及规模以上的非国有中小企业，共计15.42万家。 通过年度相关和异常值去除等规范解决，实际上判断样品是11.88万家中小企业。 本报告试图通过样品公司的判断，阐述目前中国成长中的中小企业的现状，分析其中存在的问题及其原因，提出比较对策建议。

二、成长中的中小企业现状

(一)成长中中小企业的规模和地位

从总体上看，中国的成长型中小企业已经具备了一定的规模，在中小企业整体中占有非常重要的地位。 如表1所示，到1999年底，我国有中小企业15.42万家，其中成长型公司4.69万家，占所有中小工业公司的30.42%。 成长中的中小企业单位数的比例只有30.42%，资产总额的比例只有30.24%，但销售额的比例达到了39.50%。 特别值得指出的是，1999年中国所有中小企业为15.42万家，其中损失公司为5.54万家，损失面为35.94%，损失额达到968.45亿元。 损益相抵后的实际利润总额为848.07亿元，其中成长型公司的利润总额为771.91亿元，所占比例达到91.03%。 很明显，成长中的中小企业的利润大大优于通常的中小企业。

从整个产业来看，成长中的中小企业的地位也很重要。 如表2所示，1999年中国成长型中小企业资产在所有国有及规模以上的公司中所占比例仅为13.21%，但其销售收入、利润和就业比例分别达到21.73%、33.73%和25.88%。 这表明，成长中的中小企业以不到1/8的资产支撑着全国工业的1/5以上的销售额、1/4以上的就业、1/3以上的利润。

(二)成长中的中小企业规模结构

根据中小企业的规模，表现出的成长性也有很大的差异。 将成长中的中小企业按销售额分为50000~20000万元、20000~10000万元、10000~5000万元、5000~500万元四个阶段，则20000~10000万元这一阶段成长中的中小工业公司的比例最高，约为 50000~20000万元成长中的中小企业有1345家，占同级所有中小企业总数约63.23%的10000~5000万元有6274家，占同级所有中小企业总数约56.08 %； 中小企业在5000~500万元级增长中的比例最低，为35.28% (参照表3 )。 。

成长中的中小企业上述规模结构的特征表明，最具成长性的不是规模最小的企业，也不是规模最大的企业，而是达到一定规模的企业。 在我国工业中，规模第一集中在10000~20000万元之间的公司，其次是规模在20000~50000万元之间的公司。 这个特征与公司成长的生命周期法则一致。 规模小的公司通常是新成立的公司，实力弱，产品方向不稳定，管理不规范，公司知名度低。 这是因为成长性不强。 公司规模达到一定程度，实力增强，主导产品形成，单工厂公司变成多工厂公司，管理正规化，公司知名度提高，因此进入了公司的高速增长时间。 但是，公司的高速成长不是无限的，公司进入成熟期后，随着各种“大病”的发生，公司的成长速度会变慢。

另外，根据产业的不同，对“稳定成长的规模经营”的要求也不同。 这是规模经济规则规定的情况。 不同领域对规模经济性的要求不同，对“稳定增长的规模经营”的要求也不同。 由表4可知，烟草加工工业、电子及通信设备制造业、化学纤维制造业、有色金属冶炼及轧制加工等领域的中小企业，稳定成长的规模的经营要求很高。 木材和竹材采掘业、煤炭采掘业、非金属矿采掘业、黑色金属矿采掘业等领域的中小企业，稳定成长规模的经营要求很低。

(三)成长中中小企业的领域结构

当前我国成长型中小企业的领域分布非常不均衡。 然后，从公司数、销售额、资产、利润四个指标中分解(参照表5 )。

——从公司数量来看，1999年成长起来的中小企业比例在5%以上的领域有:非金属矿产制品业( 4143家，8.84% )、化学原料及化学制品制造业( 3486家，7.43% )、食品加工业( 3379家，7.22% )、纺织业( 33家) 依次是石油天然气采掘业( 14家，0.03% )、烟草加工业( 66家，0.14% )、木材和竹材采掘业( 113家，0.24% )、黑色金属矿采掘业( 215家，0.46% )

——从销售额来看，成长中中小企业比例在5%以上的部门依次为纺织业( 8.02% )、化学原料及化学制品制造业( 7.65% )、食品加工业( 7.54% )、交通运输设备制造业( 6.29% )、非金属矿物制品( 6.21% )、金属制品 依次是石油和天然气采掘业( 0.03% )、木材和竹材采掘业( 0.11% )、黑色金属矿采掘业( 0.31% )和烟草加工业( 0.49% )。

——从资产额来看，成长中中小企业比例在5%以上的部门依次是化学原料及化学制品制造业( 7.76% )、纺织业( 7.74% )、非金属矿物制品业( 7.58% )、交通运输设备制造业( 6.39% )。 成长中中小企业比例在0.5%以下的部门依次是石油和天然气采掘业( 0.08% )、黑色金属矿采掘业( 0.26% )、木材和竹材采掘业( 0.37% )。

——从利润来看，成长型中小企业比例在5%以上的部门有化学原料及化学制品制造业( 8.02% )、交通运输设备制造业( 6.76% )、非金属矿物制品业( 6.04% )、机电设备制造业( 6.02% )、纺织业( 5.32% )、医生 依次是木材和竹材的采掘业(损失)、石油和天然气的采掘业( 0.07% )、黑色金属矿的采掘业( 0.46% )、烟草加工业( 0.49% )、化学纤维制造业( 0.50% )。

综合以上情况可知，劳动密集型和技术、资本有机构成相对较低的产业，如纺织业、化学原料和化学产品制造业、食品加工业、非金属矿物制品业、金属制品业等依然是中国中小企业的特征产业。 一点规模的经营要求高或国家限制快速发展的产业如石油和天然气采掘业和木材和竹材采掘业、黑色金属矿采掘业和烟草加工业等部门中中小企业的成长性低。

(四)成长中中小企业的区域结构

与部门分布相比，我国成长型中小企业的地区分布更不均衡。 如图1所示，中国成长型中小企业第一分布在东部沿海地区，但中西部地区拥有的成长型中小工业公司的比重非常低。

首先从东部、中部、西部地区的比较来看，地区差异非常显着。 以西部地区的水平为1计算，我国东中西地区的差异是公司个数上的差异约为1:3:9，销售额的差异约为1:3:13； 利润额之差约为1:4:20； 资产总额的差异约为1:2:7。

其次从各省来看，1999年成长的中小企业集中在江苏( 6343家)、山东( 4707家)、广东( 4659家)、浙江( 4525家)、河南( 3940家)、河北( 2676家)、上海( 2578家)等省，7省

这些情况表明，成长中的中小企业地域分布极不均衡，东中西地区中小企业在实力对经济效益方面的差异非常显着。 随着中国西部大开发战术的实施，东西西部地区的差异预计会缓和，但短期内这种状况不会有很大变化。

由此可见，经过长时间的快速发展，现在中国的成长型中小企业已经具有一定的规模，无论是中小企业还是整个工业都具有非常重要的地位。 从结构上看，中国成长型中小企业的分布不均衡，第一分布在东部地区和劳动密集型产业，同时规模为10000~20000万元的成长型企业的比例最大。

三、成长中中小企业存在的问题及原因

我国成长型中小企业已经具备了一定的规模和地位，但依然有点问题。 这主要表现在以下三点。

(一)成长中中小企业存在的首要问题

目前中国成长中的中小企业主要有以下问题。

1、成长中中小企业的比例很低

现在中国成长型中小企业的比例很低，中小企业整体的快速发展状况不容乐观。 如表1所示，在我国所有中小企业中，成长型中小企业的比例仅为30.42%。 也就是说，我国中小企业只有三成左右具有一定的增长潜力，七成左右的公司的快速发展能力很弱。

从部门来看，在36个主要领域中，只有20个领域成长中的中小企业在中小企业中所占的比例超过30%。 木材和竹材采掘业、食品制造业、烟草加工业、印刷和记录介质复制业、电子和通信设备制造业、机电设备制造业、一般机械制造业和电力、蒸汽、热水生产和供应业等8个部门的成长型中小企业的比重不足1/4。 其中，电子及通信设备制造业、机电设备制造业和一般机械制造业3部门成长型中小企业的比例不足1/5。

2、成长中中小企业的“成长性”不强

根据gep的判断法，成长性大于0.4的中小企业被称为成长中的中小企业。 我们进一步细分，将成长性分为高成长性(成长性大于0.8 )、渐进成长性(成长性在0.6和0.8之间)、缓慢成长性(成长性在0.4和0.6之间)的话，可以看出我国的成长型中小企业主要是缓慢成长性的公司 如表9所示，在成长型公司中，真正具有高成长性和渐进成长能力(“高成长性”和“渐进成长性”等级)的公司不足. 32%，96.48%的公司集中在“缓慢成长”等级。 进一步细分的话，在“缓慢增长”级别，12%(5430家)的公司综合增长指数在0.6~0.5之间，与此相对，88%(39906家)的公司在0.5~0.4之间，“缓慢增长”级别，有近9家公司“增长性” 处于“缓慢增长”水平的公司具有一定的快速发展潜力，但这样的公司也极不稳定，比处于其他增长水平的公司更容易受到外部环境的影响。

从不同领域来看，我国大部分工业领域中小企业的成长性非常低。 在我国全部工业领域中，具有高成长性和渐进成长性的中小企业比重在5%以上的领域是有色金属矿采掘业( 6.29% )、食品制造业( 6.29% )、木材加工和竹、藤、布朗、草制品业( 5.28% )和非金属矿采掘业( 5.05% )的

3、成长型中小企业快速发展的区域结构严重不合理

成长型中小企业分布的区域结构严重不合理，是我国当前成长型中小企业迅速发展的另一个首要问题。 如上所述，中国的成长型中小企业第一分布在东部地区，但中西部地区特别是西部地区拥有的成长型中小企业的比例非常低。 特别指出进入西部大开发范围的内蒙古、重庆、贵州、云南、西藏、陕西、甘肃、青海、宁夏、新疆等省市自治区拥有的成长型中小企业比例均不超过1%，对大规模实施的西部大开发战术非常不利

中西部地区拥有的成长型中小企业的比重不仅比东部地区明显低，对自己来说，成长型中小企业的比重也很低。 如图2所示，中部地区和西部地区的成长型中小企业在所有中小企业中所占的比例分别为28.5%和20.7%，明显低于东部地区。 其中陕西省和甘肃省成长中的中小企业占所有中小企业的比例分别只有15.4%和16.5%。

(2)原因的拆卸

我国成长型中小企业存在上述问题的原因是多方面的，有体制和政策方面的原因和公司自身迅速发展方面的原因。 概括地说，首先有以下几点。

1、中小企业自身的劣势

当前我国成长型中小企业存在的问题首先由自身存在的劣势决定。 在市场经济中，中小企业(1)规模小，实力弱，难以与大企业抗衡，经常在与大企业的竞争中处于劣势(2)中小企业由于信用差，难以获得银行贷款，而且融资渠道少，价格高，难度高(2) 中小企业的上述劣势现在我国中小工业公司也普遍存在，是其成长性薄弱的内在原因。

2、以前就传来了“大而全”、“小而全”的体制制约

中小企业自身的固有劣势决定了许多中小企业不能独立生存，必须与大企业形成分工合作关系，成为大企业的子公司和子公司。 但是，由于以前就传来了“大规模全”、“小规模全”的体制制约，我国中小企业通过与大企业的分工合作促进自身的迅速发展不太容易。 这具体是四点:

(1)现在中国还有相当多的大企业实施“大而全”的体制，盲目追求纵向一体化或横向一体化，无视与包括中小企业在内的其他公司的分工合作，因此中小企业即使要求“龙附凤”，也要“无龙”、“凤无附”

(2)中小企业自己做“小而全”，盲目追求独立经营，不想做“配角”，“做鸡头，不做凤尾”，不现实，无视条件与大企业竞争，用杂牌对抗品牌，是与大企业竞争的

(3)以前传达的计划经济体制下的区块分割状况不仅没有消除，而且地方保护主义走大路，形成了属于不同地区和不同部门的大企业和中小企业之间分工合作的严重障碍。

(4)中国市场经济快速发展的时间短，市场发育度低，公司普遍信用观念不足，履约率低，成交价高，妨碍了大企业和中小企业之间的分工合作。

3、公司产权制度不合理

以前中国的中小企业以国有企业为主体，产权模糊和政治企业不分的公司制度严重制约了公司的迅速发展。 随着国有公司改革的深入和整体制的多元化，在现在的中小企业中，国有公司的比重已经很低，集体公司、个人民间公司和“三资”公司已经成为中小企业的主体。 但是，现在中国的集体公司和个人民间公司的产权制度依然有很多不合理之处，阻碍了中小企业的迅速发展。

首先集体公司的产权制度有一定的不合理性。 我国许多集体公司的产权是不重复的游戏制度，即公司员工与集体公司财产的关系一次不重复地固定下来，不受公司员工流入和流出的影响。 这种封闭的产权制度给员工进入或退出公司的行为带来了障碍，不利于生产要素的自由流动和资源的合理配置，限制了公司规模的扩大和竞争力的提高。

其次，民营企业的产权制度也有一定的不合理性。 中国的私营经济通常实行家族公司制度。 即公司以家庭或家族为经营单位，企业广告的主要职务由家族成员担任，经营决定由企业广告主，公司行为主要由伦理道德规范代替经济行为规范的制度。 在家族公司制度中，家族等级制度、家族间忠诚、凝聚力和相互信任关系等有利于降低公司管理的制度价格和道德风险，适应公司草创期的需要。 但是，家族公司制度伴随着小规模生产和小规模经营，不适合公司规模扩大后的经营管理需要，限制了规模大的公司的生存和迅速发展。

4、外部政策环境歧视中小企业的迅速发展

长期以来，我国的政策环境总体上对中小企业持歧视态度，不利于中小企业的迅速发展。 这是第一种表现

(一)国家支援政策一直对大企业实施倾斜的政策。 尽管这种政策近年来发生了变化，但没有实质性的变化。 特别是国家现阶段也大规模实施对国有企业的优惠政策，中小企业通常是非国有企业，因此不能享受这些优惠政策。 例如，近年来国家实施的国有企业债转股政策与中小企业完全无缘。

(2)中小企业实力弱，地位低，所以与大企业相比，摊派、集资、集资、罚款紊乱严重，很多时候都是人人想吃一口的“唐僧肉”。

(三)资本市场的迅速发展差异化中小企业严重阻碍了中小企业的技术创新和技术密集型中小企业的迅速发展。 中小企业由于规模小，不能成为主板市场的上市企业，为了满足中小企业的需要，需要建立二板市场。 但是，中国的二板市场至今还没有确立，对中小企业特别是技术密集型中小企业的迅速发展非常不利。

(四)民营中小企业受到的不公平待遇特别严重。 ①私有财产权得不到法律的保障。 私营经济财产应该属于投资者本人，投资者可以自由支配和处置本公司的财产。 这属于启典地义的道理很长时间没有出现在法律和政策上。 ②乱摊派、乱集资、乱收金、乱罚款严重。 由于民营经济的地位“谦虚”，许多政府部门认为民营经济是“没有女儿的孩子”，“软柿子握得很紧”，利用民营企业的“害怕官方”心理，向民营企业摊派、集资、集资、扰乱罚款、民营企业 ③长时间急速发展的环境不好。 民营企业的外部环境依然受到各种限制，资本积累缓慢，规模和实力没有迅速提高，同时担心政策变化往往缺乏长时间快速发展的动力。

这几年国家开始重视中小企业的迅速发展，应该建立促进中小企业迅速发展的机构，出台一点对中小企业的优惠政策，注意中小企业面临的政策环境得到了改善。 但是，由于时间短，国家的关系政策要真正发挥效力还需要时间。

5、中西部地区中小企业的体制、政策和自身缺陷特别严重

中国中小企业迅速发展面临的上述障碍在中西部特别是西部地区特别明显，决定了该地区中小企业的成长性明显低于东部地区。 这是第一种表现

(1)西部地区市场方向的改革相对滞后，以前传来的计划经济体制影响依然很大，市场发育度，中小企业面临的市场环境更差。

(2)在中西部特别是西部地区的中小企业中，国有企业仍占相当大的比重，但民营企业的迅速发展相对缓慢，该地区中小企业总体上适应市场的能力较低。

(3)中西部地区的大型企业也同样不景气，当然对中小企业的牵引作用很弱，中小企业很难通过与这些公司的分工合作获得迅速的发展。

(4)中西部特别是西部地区对外开放度低，外资流入量小，也不能限制中小企业国际资源的利用，通过参与国际分工促进自身的迅速发展。 四、成长型中小企业未来快速发展的第一对策

今后，包括中国成长型中小企业在内的中小企业整体的迅速发展需要双管齐下:一方面，中小企业必须调整自己的观念和体制，进行制度创新，另一方面，政府对中小企业采取切实的支援政策，创造有利于中小企业迅速发展的外部环境 主要措施包括:

1、彻底改变“大而全”、“小而全”的公司组织体制，建立大中小企业之间的分工合作体系。

对政府来说，必须采取各种措施，特别是打破区块分割和地方保护的措施，目的是促进大企业变革以往的“大而全”的体制。 第一项措施包括深化国有公司改革和税收体制改革和行政管理体制改革等。

对许多中小企业来说，必须改变观念，抛弃“小而全”和自我封闭的观念，甘当配角，“站在巨人的肩膀上”，积极发展与大企业的组合和合作。 特别是在今天的新闻化和互联网化时代，中小企业需要挖掘历史机遇，通过与大企业的合作谋求自身的迅速发展。 现代新闻技术和网络技术的迅速发展使市场交易价格大幅下降，失去了过去为降低市场交易费用而确立的“大规模且全”、“小规模且全”的公司组织继续存在的理由。 大企业为了获得或维持竞争的特征，通过生产提供价值链的分析，使自己的主业增值高，集中于自己有垄断特征、有核心竞争力的行业，无附加值或附加值小，其他公司可以比自己做得好 对大型企业来说，附加值小或规模不经济的商业或本地市场为小型企业提供了巨大的商机。 因此，为积极参与产业分工的中小企业的快速发展创造了条件，促进了一些中小企业以小补大，以小激活，以专业弥补不足，以专业组合和精赢获得快速发展。

中小企业必须进行“二次”制度创新。

如果说中小企业的所有制多元化和国有中小企业的改革是中小企业的第一次制度创新，那么现在以集团公司和个人民间公司为主体的中小企业需要进行“二次”制度创新，即集团公司和民间公司自身的制度创新。

⑵必须明确集团公司和地方政府的产权关系，防止集团公司的合法权益受到侵蚀。

⑵通过以股份合作制等形式改造集团公司的产权结构，明确公司内部产权的边。

⑵对于有迅速发展前景、规模正在扩大的集团公司，可以改造成集团经济成分控股的股票企业。

对于规模大的民营企业来说，为了谋求更大的迅速发展，需要打破以往的家族公司制度，实施社会化的财产权和管理制度。 这主要包括以下三点。

⑵明确财产权。 家族公司的财产权对外边界明确，但家族成员之间依然模糊，需要在不同的家族成员之间明确财产权。 这是家族公司社会化的基础。

⑵实行产权社会化。 即把原来的单一业主制公司或合作社制公司改造成规范的企业制。 有条件的民营企业可以改造成股份公司，甚至是向社会公开发行股份的上市企业。

⑵建立所有权和法人财产权分离的规范法人管理结构，实施管理专业化和平衡化。 在建立法人治理结构的过程中，民营企业的所有人都必须特别观察建立监督管理者的机制，将道德风险降到最低。

3、政府必须建立和完全支持中小企业快速发展的政策体系。 主要措施包括:。

⑵旨在加快制定《中小企业促进法》，早日颁布，为今后中小企业获得公平竞争的环境和政府实施中小企业支持政策奠定基础。

⑵完善“中小企业信用保证体系”，广泛纳入民间资金，尽快扩大信用保证资金规模，建立国家和非国有部门共同出资的民应化、商业化的中小企业信用保证运营体系，提高信用保证资金的录用效率。

⑵建立中小企业的服务支持体系。 第一:①建立中小企业的培训制度，包括支持中小企业的人才开发和培养②通过开展“中小企业产品介绍会”等活动，建立帮助中小企业开拓国内和国际市场的③中小企业的新闻咨询服务体系制度。

⑵完善《反不正当竞争法》，尽快制定《反垄断法》，维持公平竞争的市场秩序，保护中小企业免受垄断公司的侵害。

4、结合西部大开发战术的实施，促进西部地区中小企业的快速发展。

在西部大开发战术的实施过程中，西部地区不能再重复优先快速发展大企业的老路，应该重视中小企业的作用，采取各种扶持政策，促进中小企业的快速发展。

⑵西部地区必须加快市场经济体制改革的步伐，排除阻碍中小企业快速发展的各种体制因素。

⑵西部地区要根据“抓住扩大缩小”的方针，尽快完成国有中小企业的改革，积极迅速发展个人民营企业。

西部地区要结合本地区中小企业的现实情况，把国家赋予的各种优惠政策落在现实中，尽快建立起支持中小企业快速发展的政策体系。

⑵西部地区要调动西部大开发和入世的机会，大规模开放服务业，积极引进外部银行、保险、电信、专业服务等服务业企业，为中小企业的快速发展提供广泛的服务支持体系。

⑵西部地区中小企业必须克服历来流传的封闭观念，积极与区外特征公司迅速发展分工合作关系。 总之，西部地区中小企业的稳定、健康的迅速发展，应在西部大开发中发挥重要作用。

课题:陈清泰鲁志强蒋黔贵

学术指导:卫东高燕京任才方狄娜谢悦

专家评审组:许剑毅张平李鲁阳俞建国

中原张文魁齐建国朱武祥

课题组成员:王海林邢俊玲尚增健李春伟

刘力蒋东生丁毅徐与和平张英林

袁立江源王铁男

模型设计:尚增健李春伟朱武祥

报告书的撰写:刘力尚增健

数据解决:董石乐李红

来源：荆州新闻